Юридическая Служба Безопасности

14/08/2017

В результате осуществления Центральным банком Российской Федерации надзорной деятельности за кредитными организациями продолжают выявляться случаи регулярного совершения их клиентами - юридическими лицами (резидентами) транзитных операций .
Коды вида признака 1414 и 1813 перечня признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащегося в приложении к Положению Банка России от 2 марта 2012 года № 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 6 апреля 2012 года № 23744 и опубликовано в "Вестнике Банка России" от 18 апреля 2012 года № 20) (далее - Положение № 375-П).

Возрастающие масштабы данных операций позволяют предполагать, что возможными действительными целями таких операций могут являться легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели.

Транзитные операции могут характеризоваться совокупностью (одновременным наличием) следующих признаков:

зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;

списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

проводятся регулярно (как правило, ежедневно);

проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);

деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

По оценке Банка России, деятельность таких клиентов не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели, а соответствующие операции требуют повышенного внимания со стороны кредитных организаций.

Учитывая изложенное, при выявлении кредитными организациями в деятельности клиентов операций, соответствующих указанным выше признакам, Банк России рекомендует кредитным организациям в рамках реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма:

запрашивать у клиента в соответствии с правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма документы (надлежащим образом заверенные копии), подтверждающие уплату таким клиентом налогов за последний налоговый (отчетный) период, либо документы (надлежащим образом заверенные копии) (сведения), подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему Российской Федерации;

обеспечить повышенное внимание всем операциям такого клиента;

направлять в уполномоченный орган информацию об операциях такого клиента, соответствующих указанным выше признакам, на основании пункта 3 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) с использованием кодов вида признака 1414 и 1813 перечня признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащегося в приложении к Положению № 375-П.

В случае непредставления клиентом документов (надлежащим образом заверенных копий), подтверждающих уплату таким клиентом налогов за последний налоговый (отчетный) период, либо документов (надлежащим образом заверенных копий) (сведений), подтверждающих отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему Российской Федерации, по истечении одного месяца после окончания налогового (отчетного) периода, в котором такие документы (сведения) были запрошены, Банк России рекомендует кредитным организациям реализовывать в отношении такого клиента право, предусмотренное пунктом 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.

С Федеральной службой по финансовому мониторингу (П.В.Ливадный) согласовано.

Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.
Д.Г.Скобелкин

Письмо ЦБ РФ от 31.12.2014 № 236-Т
О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов
© Материал из ЮСС «Система Юрист».
Подробнее: https://www.1jur.ru/ #/document/99/420245034/ZAP2KH43NG/?of=copy-78b8998222

Юридическая справочная система «Система Юрист» – исчерпывающие ответы на вопросы, которые приходится решать юристу бюджетного учреждения; правовая база с судебной практикой по всем округам; нужные формы и бланки с комментариями; образцы заполнения договоров, актов, претензий; разъяснения по контракт...

31/07/2017

Владимир Путин подписал поправки в закон о несостоятельности и КоАП, которые регламентируют механизмы субсидиарной ответственности.

Документ дополняет закон о банкротстве отдельной главой, которая детально описывает механизмы субсидиарной ответственности. А также подробными положениями о том, кто является контролирующим должника лицом и как таких лиц привлекать к субсидиарной ответственности. В Кодексе об административных правонарушениях появится новая статья об ответственности СРО за нарушение требований федеральных законов. Теперь к ответственности по долгам банкрота можно будет привлекать родственников директоров или членов органов управления, лиц, которые действовали по доверенности или в силу своего должностного положения, главных бухгалтеров, финансовых директоров и других лиц. Но естественно, если будет доказано, что эти лица определяли действия должника.
Источник: https://www.lawyercom.ru/news/18917-sovet-federatsii-odobril-zakon-ob-usilenii?ustp=F&IdSL=2482365818&IdBatch=3264204&utm_medium=letter&utm_source=letternews&utm_campaign=letternews_2017.07.31_uk_traffic_w31_readers_93354

Владимир Путин подписал поправки в закон о несостоятельности и КоАП, которые регламентируют механизмы субсидиарной ответственности.

05/07/2017

Организация питания в детском садике
В соответствии с санитарными нормами для легального функционирования детского садика допускаются два варианта организации питания:
1. Приготовление блюд самостоятельно.
Для этого в помещении детского сада должна быть кухня, сделанная по всем требованиям санитарным и противопожарным требованиям и иметь в подтверждение Заключения Роспотребнадзора и ГПН.
В частности предъявляются требования к наличию оборудования, уборке и посещению пищеблока, порядку приготовления пищи. Ниже мы приводим некоторые их предъявляемых требований:
Столы, предназначенные для обработки пищевых продуктов, должны быть цельнометаллические из нержавеющей стали или дюралюминия. Столы для обработки сырого мяса и рыбы покрывают оцинкованным железом (с закругленными углами).
Для разделки сырых и готовых продуктов следует иметь отдельные разделочные столы, ножи и доски из деревьев твердых пород без щелей и зазоров, гладко выструганные. Разделочные доски из пластмассы и прессованной фанеры к использованию не допускаются.
Доски и ножи должны быть промаркированы.
Для приготовления и хранения готовой пищи следует использовать посуду из нержавеющей стали. Алюминиевую и дюралюминиевую посуду используют только для приготовления и кратковременного хранения пищи. Компоты готовят в посуде из нержавеющей стали. Для кипячения молока выделяют отдельную посуду.
Количество комплектов столовой и чайной посуды должно полностью обеспечивать одномоментную посадку детей без дополнительной обработки посуды и приборов в течение приема пищи.
Контроль за пищеблоком и питанием детей проводят медицинские сотрудники детских садов.
Кухня должна быть расположена на первом этаже и иметь отдельный вход и площадь 21—46 м2 (в зависимости от комплектности детского учреждения). Потолки и стены в кухне должны быть покрыты белой масляной краской, а панели стен — глазурованной плиткой. Полы выкладывают метлахской плиткой. Делается это для того чтобы стены, потолок и пол было легко мыть дезинфицирующими растворами. Все окна и двери в кухне необходимо тщательно закрывать сеткой от мух.
Для пищевых отбросов должны иметься специальные ведра с плотно закрывающейся крышкой, которые освобождают по мере их наполнения, но не реже чем каждые 4 ч.
2. Закупать готовые блюда у специализированной организации.
В таком случае необходимо заключить письменный договор, убедиться в том, что у Вашего поставщика есть все необходимые сертификаты и он имеет право приготавливать пищу для дошкольных учреждений. Более того, в соответствии с санитарными требованиями (и мы очень рекомендуем это требование закона исполнять – оно на Вашей стороне) сохранять контрольные порции всех полученных от поставщика блюд в течение 3 дней. В таком случае будет легко разобраться по чьей вине произошло отравление ребенка (дай Бог, чтобы такого не было) некачественными блюдами.
В любом случае какой способ Вы бы не выбрали, Вам нужно помнить, что бытовые отходы, в том числе пищевые, детские садики обязаны вывозить, а не бросить в ближайший контейнер. Поэтому Вы должны запастись Договором со специализированной организацией.
Удачи!

24/05/2017

Судебная практика: Верховный Суд РФ разъяснил порядок использования чужих фотографий, размещенных в Интернете
Пленум Верховного Суда РФ в своём Постановлении от 23 июня 2015 года № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» дал разъяснения о том, что такое правомерное использование изображения гражданина, размещенное в сети Интернет.
Суд рекомендовал понимать термин «обнародование изображения» - осуществление действия, которое впервые делает данное изображение доступным для всеобщего сведения путем его опубликования, публичного показа либо любым другим способом, включая размещение его в сети "Интернет".
Суд перечислил случаи, при которых получение согласия от гражданина не требуется. В остальных случаях необходимо запросить согласие гражданина на использование его изображения.
По мнению суда, обнародование изображения, в том числе размещение его самим гражданином в сети «Интернет», и его общедоступность сами по себе не дают иным лицам права на его свободное использование без получения согласия изображенного лица (за исключением случае, если иное указано в условиях пользования сайтом). Исключения составляют случаи, предусмотренные подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 152.1 ГК РФ.

Суд отметил, что, согласно подпункту 2 пункта 1 статьи 152.1 ГК РФ, не требуется согласия гражданина для обнародования и дальнейшего использования изображения, полученного при съемке, которая проводится в местах, открытых для свободного посещения, в том числе открытых судебных заседаниях, или на публичных мероприятиях (собраниях, съездах, конференциях, концертах, представлениях, спортивных соревнованиях и подобных мероприятиях), за исключением случаев, когда такое изображение является основным объектом использования (п.45). В частности, изображение гражданина на фотографии, сделанной в публичном месте, не будет являться основным объектом использования, если в целом фотоснимок отображает информацию о проведенном публичном мероприятии, на котором он сделан. Напрашивается вопрос: съемка подсудимого или сторон судебного процесса и обнародование этой съемки в сети «Интернет» будет легально? Т.е. съемка. Конечно. Отображает информации о проведенном публичном мероприятии, но имеет ли значение насколько крупное изображение конкретных лиц будут на фото?

По общему правилу, если изображенные на коллективном фотоснимке лица очевидно выразили свое согласие на фотосъемку и при этом не запретили его обнародование и использование, то один из этих граждан вправе обнародовать и использовать такое фотоснимок без получения дополнительного согласия на это от иных изображенных на нем лиц, за исключением случаев, если оно содержит информацию об их частной жизни (пункт 1 статьи 152.2 ГК РФ). Опять же возникает вопрос как лица должны очевидно выразить свое согласие? По нашему пониманию, если съемка проводилась открытым способом (не скрытая съемка), т.е. лицо, которое попало в объектив, должно было заметить, что его снимают, и не высказалось о запрете использовать его изображение – очевидно выразил свое согласие на съемку и обнародование.

При таком подходе как быть с записями видеорегистраторов, которые публикуются в Интернет? А как быть с видеосъемкой и фотосъемкой в школах, детских лагерях – когда лицами, чье изображение используют, являются дети? Надо запрашивать согласие у их родителей?
Вообщем, судебная практика только начинается – у юристов впереди много работы!

При этом надо помнить, что факт обнародования и использования изображения определенным лицом подлежит доказыванию тем, кто на нем запечатлен (п.48). Обязанность доказывания правомерности обнародования и использования изображения гражданина возлагается на лицо, его осуществившее.

Ранее данное согласие на использование изображения может быть отозвано в любое время (п.49). При этом лицо, которое обладало правом на его использование, может потребовать возмещения причиненных ему таким отзывом убытков (статья 15 ГК РФ).

19/05/2017

ЮРКОРП рекомендует Новости от Гарант - Может ли по договору управления многоквартирным домом оплата за собственника осуществляться третьим лицом по договору поручительства?: Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу: Действующее законодательство не запрещает третьим лицам исполнять обязанности собственника по оплате жилищно-коммунальных услуг. При этом заключения какого-либо договора между собственником помещения и третьим лицом, которому перепоручается исполнение... Подписывайтесь на нашу страницу! Пишите свои вопросы прямо в сообщения - наши эксперты ответят Вам!

Законодательство - законы и кодексы Российской Федерации.Полные тексты документов в последней редакции. Аналитические профессиональные материалы. Новости законодательства РФ

18/05/2017

Онлайн – образование – тенденции сегодняшнего дня.
Еще недавно самым лучшим образованием представлялось обязательно очным – ну как же без лекций, семинаров, зачетов, отработок и т.д. А об онлайн-образовании ни преподаватели, ни слушатели и подумать не могли.
Однако современные реалии – мобильные телефоны, интернет, развитые сайты образовательных организаций ставят под сомнение необходимость лично присутствовать в одном месте в одно время огромному количеству людей для того, чтобы послушать лектора, а записывать лекции – вообще устаревшее понятие.
Но прежде, как всегда, о преимуществах и недостатках.
Преимущества онлайн-образования
1. Слушатель или ученик не привязан к учебному заведению территориально и режимом/ графиком учебы. Это удобно для учеников и слушателей, у которых есть проблемы со здоровьем, у которых собственный не похожий на других распорядок обучения (например, спортсмены, музыканты).
2. Сам ученик регулирует темп обучения – кто то осваивает быстро, кто то медленнее, кому то надо несколько раз прослушать одно и то же, кто то «хватает» с первого раза.
3. Если обучение происходит в виде вебинара, то каждый имеет возможность получить непосредственно ответ от преподавателя, существует обратная связь.
4. Занятия можно просматривать несколько раз, повторяя запись.
5. Такое образование - идеальный вариант для занятого человека, экономится время, так как нет необходимости добираться непосредственно до преподавателя или на курсы.
6. Дает возможность одновременно изучать несколько различных курсов.
7. Нет необходимости отрываться от основного вида деятельности.
8. Обучение происходит в привычной для обучаемого обстановке.
Но есть и недостатки:
1. У ученика должна быть сформирована сильная именно внутренняя мотивация: он должен отвлечься от обычных дел, сосредоточиться и не отвлекаться на повседневные дела (чай-кофе, ТВ, телефонные звонки). На очных лекциях создается соответствующая атмосфера, и такие отвлечения практически невозможны. Кроме того, материал ученик усваивает самостоятельно, что требует от него усидчивости.
2. Необходимо постоянно иметь доступ к интернету.
3. Ученики получают хорошие теоретические знания. Однако онлайн-образование не дает возможности практического применения своих знаний.
4. Отсутствует внешний контроль, что может расслабить самого ученика.
5. На данный момент очень мало хорошо оснащенных разработанных отечественных методик.
6. Многие зарубежные ВУЗы предлагают получение онлайн-образования, однако для этого необходимо знать иностранный язык.
7. Образование не способствует развитию коммуникативных навыков.
Поэтому вывод таков: онлайн образование нужно использовать с умом и по мере необходимости, учитывать для каждого ученика индивидуально готовность обучаться в такой форме.

18/05/2017

ЮРКОРП рекомендует Новости от Гарант - Управляющая организация один год не имела возможности установить собственника жилого помещения, поэтому не начисляла плату за содержание общего имущества. Может ли управляющая организация начислить задолженность по оплате содержания и ремонта общего имущества многоквартирного дома за весь неоплаченный период?: Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу: Если управляющая организация не имела возможности установить собственника жилого помещения, то после его обнаружения она вправе начислить ему задолженность по оплате содержания и ремонта общего имуществе многоквартирного дома за весь неоплаченный период,... Подписывайтесь на нашу страницу! Пишите свои вопросы прямо в сообщения - наши эксперты ответят Вам!

Законодательство - законы и кодексы Российской Федерации.Полные тексты документов в последней редакции. Аналитические профессиональные материалы. Новости законодательства РФ

17/05/2017

ЮРКОРП рекомендует Новости от Гарант - Умер единственный участник ООО, он же являлся генеральным директором. Долю умершего единственного участника ООО возможно переоформить на его наследника (наследник по завещанию один - его жена) только по истечении 6 месяцев. Каков порядок управления ООО, если правом подписи от имении ООО на всех расчетно-кассовых документах был наделен только умерший генеральный директор (в завещании данные об исполнителе указаны не были)?: В случае смерти физического лица, являющегося единственным участником общества с ограниченной ответственностью (далее также - ООО, общество), принадлежавшая ему доля в уставном капитале общества переходит к его наследникам в порядке универсального правопреемства в соответствии с законом и (при наличии)... Подписывайтесь на нашу страницу! Пишите свои вопросы прямо в сообщения - наши эксперты ответят Вам!

Законодательство - законы и кодексы Российской Федерации.Полные тексты документов в последней редакции. Аналитические профессиональные материалы. Новости законодательства РФ

16/05/2017

ЮРКОРП рекомендует Новости от Гарант - В рамках установленного сервитута в целях обеспечения подъездных путей сервитуарий планирует обустроить съезд с дороги по территории государственного учреждения - обустроить дорожное покрытие, пешеходный тротуар, установить дорожные знаки и нанести разметку. В связи с вступлением в силу с 01.01.2017 Федерального закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости" подлежат ли государственной регистрации благоустройство территории - асфальтобетонное покрытие проезжей части и тротуара?: Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу: Решение вопроса о том, является ли указанное в вопросе имущество самостоятельным объектом недвижимости, зависит от конкретных обстоятельств. На наш взгляд, вероятность такой квалификации минимальна, однако однозначно ответить на этот вопрос в рамках данной... Подписывайтесь на нашу страницу! Пишите свои вопросы прямо в сообщения - наши эксперты ответят Вам!

Законодательство - законы и кодексы Российской Федерации.Полные тексты документов в последней редакции. Аналитические профессиональные материалы. Новости законодательства РФ

15/05/2017

Образование в нашей стране связано с материальными расходами и немалыми. Поэтому, чтобы не разориться, надо помнить, что можно получить компенсацию (налоговые вычеты) в связи с расходами на образование.
В соответствии с Налоговым кодексом максимальный вычет составляет 13%. В соответствии с расчетом, представленным на сайте Федеральной налоговой службы затраты на обучение в год должны составлять не более 50 000 рублей. Таким образом, компенсация за обучение своего или подопечного ребенка не более 6 500 рублей или даже менее. Но все же это хоть какое то подспорье.
При этом надо внимательно отнестись к оформлению документов с образовательным учреждением, потому как компенсацию могут получить только родители. Т.е. если образовательные услуги оплачивает бабушка/ дедушка/ дядя, налоговых вычетов не получить (за исключением случаев, конечно, если они одновременно являются еще и опекунами ребенка).
При этом помните, что в соответствии с ФЗ «Об образовании в РФ» образовательным учреждением является только компания, имеющая лицензию на право ведения образовательной деятельности, и только в отношении той деятельности, которая прописана у нее в лицензии. Т.е. если в лицензии прописано, что компания имеет право обучать взрослых, то компенсацию за обучение в этой же компании детей не получить – потому как она просто не имеет право их обучать.

15/05/2017

ЮРКОРП рекомендует Новости от Гарант - Насколько законно размещение рекламных баннеров о продаже объекта собственником квартиры в многоквартирном доме на своем балконе, собственником частного дома на окнах фасада этого дома?: 1. В соответствии с п. 1 ст. 3 Федерального закона от 13.03.2006 N 38-ФЗ "О рекламе" (далее - Закон N 38-ФЗ) рекламой признается информация, распространенная любым способом, в любой форме и с использованием любых средств, адресованная неопределенному кругу лиц и направленная на привлечение внимания к... Подписывайтесь на нашу страницу! Пишите свои вопросы прямо в сообщения - наши эксперты ответят Вам!

Законодательство - законы и кодексы Российской Федерации.Полные тексты документов в последней редакции. Аналитические профессиональные материалы. Новости законодательства РФ