16/07/2021
УВАГА!!!
Відповідно до Закону України № 361-IX*, з 11 липня 2021 року по 10 жовтня 2021 року всі юридичні особи, зареєстровані до набрання чинності законом, подають державному реєстратору інформацію про кінцевого бенефіціарного власника в обсязі, визначеному Законом, та структуру власності.
Кого стосується?
Усі юридичні особи, щодо яких в Єдиному державному реєстрі мають міститися відомості про кінцевого бенефіціарного власника та які зареєстровані до набрання чинності Наказом про структуру власності. Тобто з 11 липня 2021 року по 10 жовтня 2021 року.
Які документи необхідні для подання даних щодо бенефіціарів?
Для оновлення в Єдиному державному реєстрі відомостей про кінцевого бенефіціарного власника державному реєстратору необхідно подати:
- заяву щодо державної реєстрації юридичної особи (крім громадських формувань та органів влади) - форма 2 або заява щодо державної реєстрації юридичної особи - громадського формування - форма 4;
- структуру власності за формою та змістом відповідно до Наказу про структуру власності;
- витяг, виписку чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи - нерезидента в країні ї місцезнаходження, якщо засновником юридичної особи є юридична особа - нерезидент- нотаріально засвідчену копію документа, що посвідчує особу, яка є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи, для фізичної особи - нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, - для фізичної особи - резидента.
Які строки підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника?
Перше щорічне підтвердження - у 2022 році, оскільки Положення про форму та зміст структури власності було прийняте у 2021 році.
До прикладу, якщо юридична особа зареєстрована 10 лютого, то обов'язок щодо подання документів відповідно до ст. 17-1 Закону № 755-IV**, у тому числі заяви щодо підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (форма 6), в неї виникає з 10 лютого по 24 лютого 2022 року.
Відповідальність за неподання або несвоєчасне подання інформації!!!
Неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору передбаченої Законом № 755-IV** інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи відповідно до статті 166-11 Кодексу № 8073-Х*** тягне за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи або особу, вповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від 17 тис. до 51 тис. грн.
Готові допомогти у реалізації покладених чинним законодавством України обов’язків!!!
тел.: 380 44 209-78-01
електронна пошта: [email protected]
* Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення від 6 грудня 2019 року № 361-IX;
** Закон України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 15 травня 2003 року № 755-IV;
*** Кодекс України про адміністративні правопорушення від 07 грудня 1984 року № 8073-Х.
